公司运营过程中需要缴纳的税费有哪些？

一、流转税

主要包括增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加等。流转税是按企业的营业收入的百分比计征。

销售货物计征增值税，税率包括两种，一种是一般纳税人按增值额的 17% 计征;另一种是小规模纳税人，按销售收入的 3% 计征。

提供营业税劳务取得的收入计征营业税，税率为收入额的 5% 。营业税劳务包括交通运输、建筑、文化体育、娱乐、服务等。

根据实际缴纳的增值税或营业税的 7% 缴纳城市维护建设税，3% 缴纳教育费附加。

二、所得税

包括企业所得税和个人所得税。

企业所得税一般按应纳税所得额的 25% 计征，根据企业具体情况，还可能有 15% 或 20% 的税率。应纳税所得额是以公司利润为基础，进行必要的纳税调整而得出的。

公司投资于其他公司而分回的利润，一般不再纳税。公司的利润分配给个人股东时，个人要按 20% 的比例缴纳个人所得税。

三、其他税种

包括消费税、资源税、房产税、城镇土地使用税、印花税、车船税、土地增值税、车辆购置税、契税和耕地占用税等，一般企业不涉及，即使涉及，其计征金额很小，对企业影响也很小。

1.企业一般是根据企业的经济性质和经营业务来确定企业应缴纳的税种和税率;

2、从事生产、销售、修理修配的的企业一般要交增值税，增值税的纳税人分为增值税一般纳税人和小规模纳税人。一般纳税人是指工业年收入能达到 100万，商业年收入能达到 180万 的企业，一般纳税人的税率是 17% ，可以抵扣购进货物的进项税金；小规模工业企业的增值税税率为 6% ，商业 4% 。增值税在国税申报缴纳。

3、从事提供应税劳务(餐饮、服务、广告、运输、咨询等等)、转让无形资产或销售不动产的企业要缴纳营业税。营业税的税率根据行业不同，从 3% 到 5% ，个别的行业 20% ，如网吧等。营业税在地税缴纳。

4、企业所得税：是针对企业利润征收的一种税，基本税率是 33% ，另有两档优惠税率 18% 、27% 。应纳税所得额(即税务机关认可的利润)在十万以上 33% 的税率，三万以下 18% 税率，三至十万 27% 。

企业所得税有两种征收方式：核定征收与查帐征收，查帐征收是根据企业的申报的收入减去相关的成本、费用算出利润后再根据利润多少乘以相应的税率，算出应纳税金。核定征收就是不考虑你的成本费用，税务机关直接用收入乘以一个固定比率(根据行业不同)，得出的数就作为你的利润，然后再根据多少，乘以相应税率。核定征收一般适合核算不健全的小型企业。2002年1月1日以后成立的企业，企业所得税在国税缴纳。(个人独资企业不缴纳企业所得税，而是在地税缴纳个人所得税)。

5、此外企业还交纳一些附加税和小税种。城建税和教育费附加是增值税和营业税的附加税，只要交纳了后者就要用交纳数作为基数乘以相应税率缴纳附加税。城建税根据企业所在地区不同，税率分为 7% (市区) 5% (县城镇) 1% (其他)，教育费附加税率是 3% 。小税种包括印花税、房产税等，此外还要代扣员工的个人所得税等。这些附加税和小税种都是在地税交纳。

（以上内容转载自华律网）

1、增值税

小规模纳税人：应缴增值税额=（收入／1+ 3%）×3%

一般纳税人：应缴增值税额=当月销项税额-（当月进项税+上期留抵进项税）

注：根据公司行业不同税率不一样，主要税率有：3%、6%、11%、17%。目前小规模纳税人季度销售额不超过9万的，可以免征增值税，也就是我们通常说的零申报。

2、企业所得税

应交企业所得税=利润总额× 25%

高新技术企业、软件企业、符合条件的公司等可适用 15% 的税率，符合条件的小微企业只需按照实际税率 10% 缴纳企业所得税。

3、个人所得税

个人所得税 =( 工资 - 三险一金 - 个税免征额 ) × 税率 - 速算扣除数

其实个人所得税的征税范围比这要宽泛的多，“工资、薪金所得” 只是个人所得税征税范围中的一种。

更多是针对：个体工商户生产经营所得、企事业单位承包经营承租经营所得、劳务报酬所得、股息红利所得等等。

4、印花税

应交印花税=收入× 0.03%

印花税是非常重要的调节税种。印花税的税率设计，遵循税负从轻、共同负担的原则。所以，税率比较低；比如：营业执照，按件贴花五元；房屋租赁合同，按租赁总额的千分之一；购销合同，技术合同，按合同金额的万分之三等。

5、教育费附加

教育费附加=应缴增值税额× 3%

6、地方教育附加

地方教育费附加=应缴增值税额× 2%

7、水利基金

应交水利基金=收入× 0.08%

8、工会筹备金（成立一年后缴纳）

应交工会筹备金=工资总额× 2.5%，工会经费=工资总额× 0.004%

9、残疾人保障金（成立三年后缴纳）

按员工人数计算，每年都不一样的标准。

10、城市维护建设税

城市维护建设税=应缴增值税额× 7%

以上就是现在大多数企业承担的税费，还没有说有些行业特殊的税费，比如果是广告行业，需要交纳文化事业建设税。

【扩展资料】

注册资金大小与公司的税收没有直接关系，公司的纳税主要根据收入计算，唯一的区别就是缴纳注册资金印花税，注册资金印花税（1000万以内）=注册资金× 0.05%，注册资金的印花税仅交一次。

在旧的工商注册政策中，因为有实收资本一项，所以无形中公司注册资金的大小体现了一个公司的基础实力，现在实行新政策以后，注册资金仅是一个数字而已，但固有的观念很难短期内改变，因此许多客户注册公司时还是比较在意自己的注册资金大小。

根据我们的经验，一般公司的注册资金大小为：销售类、服务类大多注册100万——300万居多；工程类公司大多1000万——3000万居多。具体注册资金大小根据自己面对的客户群体和市场情况而定。

服务业 缴税金额（万，含税）

商贸类 缴税金额（万，含税）